Як правильно скласти бізнес-план для банку: структура, розділи, зміст і рекомендації

1. У яких випадках банк може запросити бізнес-план
2. Чи є відмінності у вимогах до БП для ІП і юридичної особи
3. Як правильно скласти бізнес-план для схвалення банком кредиту
4. Структура бізнес-плану
5. Обов'язкові розділи БП:
6. Поради експертів

При кредитуванні юридичних осіб та індивідуальних підприємців, особливо довгостроковому або під певні інвестиційні проекти, кредитні організації в якості додаткових гарантій виплати грошових коштів вимагають надання бізнес-плану. Цей документ надзвичайно важливий як для схвалення заявки, так і для наступних безпроблемних виплат позики.

У яких випадках банк може запросити бізнес-план

Основне завдання банку - отримати максимальний прибуток з наявних власних коштів, не втративши при цьому їх частина в зв'язку з несвоєчасним виконанням зобов'язань позичальниками.

Додаткові втрати так званої «втраченого прибутку» виникають при великих сумах резервування.

Згідно з нормативами Центробанку, сума резерву при відсутності бізнес-плану у організації, яка тільки починає діяльність (кредит «старт ап») становить не менше 21% від величини кредиту, що видається. Якщо позика велика - резерв стає досить серйозною тягарем для банку.

Надання бізнес-плану допомагає знизити ризики, а значить, і розмір резерву.

Інші випадки, при яких банк може запросити бізнес-план:

1. Кредитування на тривалий термін (в середньому, від 3 років).
2. Використання кредитних коштів на інвестиційні цілі (придбання і будівництво основних фондів - будівель, земельних ділянок, обладнання).
3. Відсутність достатнього обсягу застави.
4. Короткий термін діяльності підприємства (менше 6 місяців).
5. Отримання кредитів на пільгових умовах (наприклад, субсидування сільгоспвиробників).

Бізнес-план може знадобитися і при отриманні стандартного кредиту. У цьому випадку підприємець може надати його в якості додаткової інформації про бізнес для зниження ризиків банку і, отже, процентної ставки за позикою.

Чи є відмінності у вимогах до БП для ІП і юридичної особи

Основне завдання бізнес-плану - прогнозування результатів економічної діяльності підприємства на період кредитування. Для цього досліджується кон'юнктура ринку, внутрішні фінансові та операційні потоки, управлінський склад та ін.

З точки зору кредитора індивідуальний підприємець - не самий фінансово стійкий позичальник. Тому представникам цього сегмента ринку варто підійти до написання бізнес-плану особливо уважно і відповідально.

Певних структурних відмінностей від плану юридичної особи немає, проте, додаткову увагу варто приділити наступним параметрам:

1. Організація виробництва і витрати на запуск проекту (це стосується як підприємців, так і тих, хто планує розширити свою діяльність).
2. Розрахунок термінів окупності.
3. Вартість діяльності (витрати), методи їх зниження, плани по збільшенню прибутку.
4. Організація збуту.

Ці параметри є визначальними для прийняття рішення по заявці.

Однак, надмірно оптимістично розглядати майбутню діяльність не варто - невиконання параметрів бізнес-плану може спричинити за собою санкції з боку кредитора.

Індивідуальному підприємцю без найманих працівників, на відміну від ТОВ або іншої юридичної особи, не потрібно проводити аналіз управлінської структури і оптимізувати витрати на персонал .

Як правильно скласти бізнес-план для схвалення банком кредиту

Бізнес-план кожного конкретного підприємства унікальний. Обсяг його не настільки важливий для кредитної організації, банк повинен побачити в ньому реальні перспективи розвитку організації, можливості для виплати кредиту в повному обсязі, а також користь кредитування для загального фінансового оздоровлення компанії.

Це означає, що після отримання та використання кредиту в повному обсязі, компанія повинна отримувати достатню прибуток для подальшого ведення бізнесу без позикових коштів (ефективно використовувати позику).

Основні нюанси, які варто враховувати при розробці бізнес-плану:

1. У плані повинні враховуватися найпесимістичніші очікування (падіння курсів валют, збільшення податків на діяльність компанії і її майно, істотне падіння попиту, високий рівень інфляції, одноразова звільнення великого числа співробітників та ін.). Співробітники кредитного підрозділу банку перевірять документ не тільки на правильність розрахунків, але і на відповідність реальному стану ринку. Якщо тенденції в економічній ситуації такі, що бізнес може опинитися під загрозою, у банку виникнуть до підприємця додаткові питання. Часто в процесі розгляду заявки експерти можуть надавати допомогу в розробці та коригуванні бізнес-плану. Особливо це стосується тих організацій, які демонструють фінансову стійкість і є вигідними для банку клієнтами.

2. Терміни реалізації проекту не повинні бути занадто завищені або навпаки, скорочені. У тому випадку, якщо великий кредит підприємець планує взяти на термін 10 років, а сам проект (наприклад, зведення та введення в експлуатацію нового цеху) буде реалізовуватися 1 рік, у банку неминуче виникнуть питання, чому при «гладкому» бізнес-плані і наявності істотного прибутку, бізнес не в змозі виплатити кредит за 5 років? І навпаки, якщо кредит узятий на 5 років, а реалізація проекту триватиме 3 роки, при виході на точку беззбитковості в наступний, 4-ий рік - кредитор запитає, за рахунок яких входять платежів буде здійснюватися погашення кредиту?

3. У бізнес-плані має бути вказано приблизний перелік постачальників і споживачів послуги. Природно, якщо мова йде про відкриття магазину роздрібної торгівлі - про споживачів мови бути не може. Але обов'язково варто розглянути передбачуваних постачальників товарів або сировини для виробництва, вказати їх приблизні розцінки. Дуже добре, якщо з постачальниками існують які-небудь попередні домовленості про співпрацю. Перелік постачальників і споживачів повинен включати в себе:

• Найменування компанії;
• період роботи;
• обсяги поставок чи закупівель;
• будь-яка інформація, яка характеризує компанію як стійкого надійного партнера.

4. Реальна аналітика ринку. Якщо проект невеликий і сума кредиту не суттєва - можна використовувати дані опитувань і відкритих видань. При реалізації великого проекту варто витратити кошти на аналітичний огляд сегмента ринку.

5. Істотний обсяг власних коштів для реалізації проекту. Якщо компанія кредитується вперше, або кредит береться на початок нового бізнесу, обов'язково потрібно прописати в бізнес-плані загальну необхідну для реалізації проекту суму. Вона повинна бути реальною - завищення або, навпаки, штучне зниження ціни спричинить за собою відмову в наданні фінансування. Не менш 10% від вартості проекту (в ідеалі - від 30%) має фінансуватися власними коштами власників бізнесу. Індивідуальний підприємець може надати виписку з банку, що підтверджує наявність коштів на рахунку в необхідному обсязі. Готовність власників бізнесу вкладатися в проект свідчить про високий ступінь відповідальності за його реалізацію і позитивно впливає на показники надійності компанії.

Складання бізнес-плану можна почати з підготовки техніко-економічного обгрунтування (ТЕО). Це свого роду скорочена модель бізнес-плану, доповнивши яку аналітичними матеріалами можна отримати готовий бізнес-план .

При подальших внесення правок обсяг роботи суттєво знижується, як і її вартість (якщо ТЕО замовляється в сторонньої компанії). ТЕО розробляється на основі реальних даних про ціни на:

• закупівлю сировини або готової продукції;
• оренду або придбання нерухомого майна;
• найм персоналу в необхідному для бізнесу кількості осіб.

Враховуються також прогнозні значення інфляції і курсів валют (подивитися подібні огляди можна
і). Для оцінки грошових потоків в наступних роках застосовується коефіцієнт дисконтування.

Основні помилки, яких припускаються в бізнес-плані:

• відсутність прогнозів ринку, реально обґрунтованих даних про попит і кон'юнктуру;
• технічно складні проекти, які важко реалізувати в умовах російської економіки;
• відсутність необхідної кваліфікації ініціаторів проекту;
• завищення прогнозних рівнів доходів (якщо це не обумовлено якими-небудь об'єктивними даними, наприклад, підписаним контрактом з покупцями);
• занадто оптимістичні погляди на тенденції ринку (інфляція 1%, падіння курсу іноземної валюти, очікування субсидій від держави та ін.);
• занадто великий обсяг «води» в бізнес-плані.

Подивитися докладні рекомендації і вимоги до бізнес-плану можна на сайтах банків, наприклад Зовнішекономбанк (veb.ru) -.

Структура бізнес-плану

Бізнес-план повинен бути складений таким чином, щоб всі показники діяльності компанії були розглянуті в максимальному обсязі, а кредитор (тобто співробітник банку, який би розглядав заявку і не знайомий з бізнесом) міг скласти об'єктивну думку про цілі діяльності та надійності бізнесу.

Обов'язкові розділи БП:

• Резюме: опис в стислому вигляді цілей і завдань проекту, джерел його фінансування, основних споживачів і асортимент продукції, що випускається. Резюме повинно зацікавити експерта і містити основні параметри даного проекту. Резюме повинно бути максимально стисло (1 сторінка).
• Опис бізнес-ідеї. У цьому розділі важливо провести так званий SWOT-аналіз, в якому розглядаються всі можливості і загрози для бізнесу, а також його сильні і слабкі сторони. Даються власні рекомендації для зниження зовнішніх негативних впливів.
• Маркетинг. У маркетинговому плані повинні бути розглянуті обсяг і рентабельність продажів , Можливі споживачі, проаналізовано ринок збуту і конкуренти. Особливе значення варто приділити аналізу роботи конкурентів, так як саме вони можуть істотно ускладнити реалізацію проекту в повному обсязі.
• Юридичні аспекти організації підприємства або реалізації проекту - витрати на юридичний супровід, ліцензування та проч.затрати і можливі труднощі, шляхи їх вирішення;
• Обгрунтування фінансових витрат. Один з найбільш важливих розділів бізнес-плану. Варто докладно розглянути необхідність у фінансових ресурсів, порядок їх використання, амортизацію основних фондів. У бізнес-плані враховуються управлінські витрати, заробітна плата співробітників, витрати на рекламу.
• Фінансове обгрунтування рентабельності проекту. Розрахунок основних фінансових показників, джерел погашення позики (чистий прибуток, додатковий пасивний дохід і ін.), Ліквідності і рентабельності підприємства .

Крім дослідження бізнес плану, банк може відстежувати виконання його показників за підсумками фінансового року або за інший період. Невиконання параметрів бізнес-плану або нецільове використання кредитних коштів загрожує для компанії штрафами аж до вимоги про дострокове повернення кредиту.

Безліч посібників і рекомендацій щодо складання бізнес-плану можна подивитися.

Поради експертів

Севостьянова Е., начальник управління банку «Лівобережний» зазначає, що бізнес-план - індивідуальний документ для кожного бізнесу і часто для визначення рентабельності проекту використовуються типові внутрішньобанківські форми оцінки. Невідповідність бізнес-плану їм може спровокувати відмову по кредитній заявці.

Суконцева Н., начальник Управління малого бізнесу ВАТ Новосибірський Муніципальний банк на підставі досвіду кредитування діючих організацій радить не перебільшувати плановані доходи компанії. Набагато краще описати їх об'єктивно і передбачити план дій на випадок зниження прибутку.

Правильно оформлений бізнес-план - один з основних документів, на який спирається банк при прийнятті рішення про кредитування нового проекту або бізнесу. Кредитор зацікавлений у видачі позики компанії, яка зможе довго і продуктивно працювати на ринку, обслуговуючись в банку-кредиторі. Якщо ж бізнес-план надається за бажанням позичальника, зниження ризиків банку обов'язково позитивно позначиться на рівні процентної ставки по кредиту.

Відео - на що слід звертати увагу при підготовці бізнес-плану, який буде надаватися в банк: