Незаконна банківська діяльність

1. склад
2. Покарання за статтею 172 КК РФ
3. специфіка діяння
4. Кваліфікація
5. Адміністративна відповідальність за незаконну банківську діяльність
6. Судова практика
7. Як повідомити про незаконну діяльність

Незаконна банківська діяльність відноситься до різновиду економічних злочинів . Мається на увазі ведення даної діяльності групою осіб або однією особою без необхідної на те реєстрації, отримання дозволу або при порушенні правил, встановлених щодо отримання ліцензії. Відповідальність за незаконну банківську діяльність передбачається статтею 172 Кримінального кодексу Російської Федерації.

Завантажити для перегляду і друку:

Стаття 172 Кримінального кодексу РФ «Незаконна банківська діяльність»

склад

Організація, яка веде діяльність в сфері рахунків, вкладів, операцій прибуткового та видаткового характеру, кредитів, повинна пройти спеціальний процес реєстрації. Крім того, законодавець встановив обов'язок щодо отримання відповідних ліцензій та дозволів.

У ситуації, коли організація надає банківські послуги, хоча на ділі не має на це права - це розглядається як злочин. Те ж саме правило поширюється на випадки, якщо раніше ліцензія була отримана, але потім її відкликали.

У частині 1 статті 172 КК РФ встановлюється кримінальна відповідальність за ведення банківської діяльності або здійснення операцій, що носять банківський характер, без належної реєстрації або отримання необхідного дозволу. Передбачається, що отримання зазначеного дозволу є обов'язковим. Законодавець закріплює те, що дане діяння заподіює великі збитки фізичним і юридичним особам, державі, або пов'язане з отриманням доходу у великих розмірах.

Якщо розглядати співвідношення статей 171 і 172 КК РФ, то можна сказати, що остання є спеціальною нормою по відношенню до першої. Так само як і склад даної статті спеціальний по відношенню до статтею 171 .

Як об'єкт виступає встановлений порядок щодо здійснення банківської діяльності, передбаченої в законах. Об'єктивну сторону можна охарактеризувати наступними діями:

• здійснення банківської діяльності або операцій банківського характеру без наявності необхідної реєстрації або спеціальної ліцензії, дозволу в ситуації, коли його отримання є обов'язковим;
• наслідки передбачаються у вигляді заподіяння великої шкоди організаціям, громадянам або державі або отримання прибутку у великому обсязі;
• наявність причинного зв'язку між перерахованими діями.

Основний акт федерального рівня № 395-1 , Який має спрямованість на регулювання банківської діяльності - «Про банки і банківську діяльність», прийнятий 01.12.1990. Відповідно до даного закону, банківські операції можуть здійснювати організації, що належать до кредитних. Утворюються вони на основі будь-яких форм власності з метою отримання прибутку. Обов'язковою умовою для них виступає отримання відповідного дозволу. Зазначені організації можуть поділятися на банки і кредитні компанії небанківського характеру.

Важливо! Повноваження щодо державної реєстрації кредитних організацій, зокрема, видача ліцензій на ведення банківської діяльності, відкликання ліцензій та інше, покладені на Банк Росії.

Даний орган здійснює реєстраційну діяльність кредитних компаній і веде книгу, де відображаються зареєстровані організації.

Банк отримує ліцензію після того, як їм пройдено процес реєстрації, дані вносяться до реєстру виданих ліцензій. У ліцензії відображаються операції, які може проводити банк, також прописується валюта, яка використовується в цих операціях. Видається вона на необмежений термін.

Якщо розглядати поняття великого збитку і великого розміру доходу, який отримано в результаті здійснення незаконної банківської діяльності, то можна відзначити, що вони збігаються. Дана сума прописана в примітці до статті 170.2 Кримінального кодексу та складає 2 мільйони 250 тисяч рублів.

Суб'єктом в такому випадку виступає засновник і керівник організації, що здійснює комерційну діяльність або виконавчі органи, які здійснюють протиправну банківську діяльність. Прикладом таких органів може виступати головний бухгалтер.

Охарактеризувати суб'єктивну сторону можна за допомогою наявності прямого умислу. Це означає, що винний усвідомлює, що їм здійснюється незаконна банківська діяльність без необхідної реєстрації або спеціального дозволу, ліцензії, також усвідомлює, що його дії можуть заподіяти великий збиток або принести дохід у великому розмірі. Винний бажає здійснення даних дій.

У частині 2 статті 172 КК передбачається відповідальність за розглядається діяння, якщо воно відбувається організованою групою або зв'язується з отриманням доходу в особливо великому розмірі. Розмір закріплений приміткою до статті 170.2 КК і становить 9 мільйонів рублів.

Завантажити для перегляду і друку:

Стаття 171 Кримінального кодексу РФ «Незаконне підприємництво»

Федеральний закон РФ від 02.12.1990 № 395-1 «Про банки і банківську діяльність»

Покарання за статтею 172 КК РФ

Покарання за здійснення незаконної банківської діяльності встановлюється в статті 172 Кримінального кодексу.

У разі, коли дана діяльність ведеться без наявності спеціальної ліцензії, дозволу або не пройдений процес реєстрації, (якщо така дія обов'язково) до винного застосовуються:

• штрафні санкції в розмірі від 100 до 300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян;
• або суд встановлює покарання виходячи з розміру доходу зловмисника в період від року до двох.

Також можна застосувати:

• примусові роботи строком на 4 роки;
• позбавлення волі на 4 роки з штрафом, рівним до 80 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Якщо ж діяння містить в собі кваліфікуючі ознаки, такі як вчинення організованою групою або спряженість з отриманням доходу в особливо великому розмірі, то покарання зростає. До винному застосовуються:

• примусові роботи на строк до 5 років;
• або він позбавляється волі на строк до 7 років.

Також можна застосувати штраф у розмірі до 1 мільйона рублів або дохід винного за період до 5 років.

специфіка діяння

Специфікою даного складу злочину є те, що діяння відбувається в банківській сфері. Обов'язково потрібно встановити необхідність проходження організацією процесу реєстрації або отримання дозволу, ліцензії, при закріпленні цього обов'язку на законодавчому рівні.

Крім того, діяння повинно спричинити за собою певні наслідки, такі як заподіяння шкоди державі, громадянам або організаціям. Також дії можуть мати спряженість з витяганням певного рівня доходів.

Банківська діяльність являє собою здійснення операцій банківської спрямованості, а саме:

• отримання фінансів від громадян і організацій в якості вкладів;
• розміщення грошових коштів на рахунках;
• ведення та формування рахунків для громадян і організацій;
• проведення розрахункових операцій з кореспондентськими банками;
• інкасація фінансів і інші операції.

У предмет входять фінанси, представлені в національній або іноземній валюті, камені і дорогоцінні метали.

Кваліфікація

Розглянутий склад злочину може поділятися на простий або кваліфікований.

До першого відноситься ведення банківської діяльності без отримання ліцензії, дозволу або проходження реєстрації. До другого - вчинення діяння організованою групою або отримання доходу в особливо великому розмірі.

У винного на вчинення даного діяння є прямий умисел. Значної шкоди представлений сумою в 2 мільйони 250 тисяч рублів, особливо великий - 9 мільйонів.

Коли відбувається розгляд і кваліфікація подібних справ, то оцінці підлягає фактичний і реальний збиток, який заподіяно громадянам, організаціям або державі. Якщо людині заподіяно фізичну шкоду, то ця обставина не розглядається. При кваліфікації потрібно визначити причинно-наслідковий зв'язок, яка утворюється між незаконно проведеними операціями і заподіянням великої шкоди і отриманням прибутку в значних обсягах. Тільки при наявності такого зв'язку можна кваліфікувати вчинене за статті 172 КК РФ.

Під веденням банківської діяльності без необхідних документів реєстраційної значення розуміється невідповідність прописаному на законодавчому рівні порядку ведення цієї категорії бізнесу. По частині 1 даної статті кваліфікується скоєне, якщо подані документи на проходження реєстрації, але не отримали позитивну відповідь.

Адміністративна відповідальність за незаконну банківську діяльність

Слід зазначити, що в Кодексі про адміністративні правопорушення не передбачено відповідальності за ведення протиправної банківської діяльності. Стаття 15.26 КпАП передбачає покарання за порушення законодавства про банки і банківську діяльність, а стаття 14.1 - здійснення підприємницької діяльності без державної реєстрації або без спеціального дозволу або ліцензії.

Якщо особою здійснюється підприємницька діяльність без проходження процедури державної реєстрації в якості юридичної особи або ІП, за винятком законодавчо закріплених випадків, покарання передбачається у вигляді штрафу від 500 рублів до 2000 рублів.

Якщо здійснюється підприємницька діяльність без дозволу, отримання якого обов'язково, на громадян накладається штраф, який дорівнює від 2000 до 2500 рублів, крім того конфіскують продукцію, що була виготовлена, сировину і знаряддя, які використовуються для виготовлення. Однак варто зазначити, що конфіскація може і не застосовуватися.

Посадові особи несуть відповідальність в межах від 4000 до 5000 рублів із застосуванням конфіскації або без такої. Штраф для організацій дорівнює від 40 до 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, також може застосовуватися конфіскація.

Якщо даний вид діяльності здійснюється з порушенням вимог і умов, які встановлені спеціальної ліцензією або дозволом, то винний громадянин заплатить штраф в розмірі від 1500 до 2000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, посадова особа - від 3000 до 4000 рублів, організація від 30 до 40 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Якщо мають місце грубі порушення вимог ліцензії або дозволу, то покарання представлено у вигляді штрафу в розмірі від 4 до 8 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян для осіб, які здійснюють підприємницьку діяльність без створення юридичної особи.

Також до них може бути застосовано призупинення діяльності на строк до 90 діб. Посадові особи сплачують штраф, який дорівнює від 5000 до 10 000 рублів, організації - від 100 до 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або призупинення діяльності на аналогічний термін.

Якщо кредитна організація здійснює страхову, торгову або виробничу діяльність, то на неї накладається штраф у розмірі від 40 до 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. При порушенні вимог і нормативів, встановлених Банком Росії, штраф накладається в розмірі від 10 до 30 тисяч. Коли зазначені дії створюють реальну загрозу щодо інтересів вкладників - штраф від 40 до 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Завантажити для перегляду і друку:

Стаття 15.26 Кодексу про адміністративні правопорушення РФ «Порушення законодавства про банки і банківську діяльність»

Стаття 14.1 Кодексу про адміністративні правопорушення РФ «Здійснення підприємницької діяльності без державної реєстрації або без спеціального дозволу (ліцензії)»

Судова практика

Н. організував діяльність по здійсненню переказів, при цьому не відкривав банківські рахунки. Їм використовувалася організація, яка фактично не була створена, а також власний комп'ютер, на якому встановлена ​​система «Банк-Клієнт». При виробництві слідства встановлено, що Н. отриманий дохід в розмірі 4 мільйонів рублів.

За результатами розгляду суд призначив покарання у вигляді штрафу в розмірі 120 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Як повідомити про незаконну діяльність

Особи, які мають відомості про ведення незаконного підприємництва, можуть звернутися в:

• управління або відділення економічної безпеки, яке функціонує в системі МВС;
• скарги можуть направлятися до податкової інспекції, прокуратури, поліції та інші інстанції.

Перед тим, як подавати скаргу і повідомити про незаконну підприємницьку діяльність , Необхідно упевнитися в тому, що людина або організація дійсно ведуть незаконну діяльність. Слід мати на увазі, що заява повинна містити конкретні факти, які людина може підтвердити. Як докази розглядаються копії документації, фото і відеоматеріали. Певного зразка для написання такої заяви не розроблено законодавцем. Однак організації, куди має намір звернутися людина, можуть розробити власний бланк заяви, який досить просто заповнити.

У заяві обов'язково потрібно відобразити, кому і від кого подається папір. Докладно описується те, що сталося, вказується, хто саме порушує закон і яким чином. Наводяться обґрунтування, і додається підтверджує документація.

Важливо! Анонімні скарги не підлягають розгляду.

Звернення до різних інстанцій можуть мати свою специфіку, зокрема, якщо людина вибрала податкову, як орган для звернення, то йому варто мати на увазі, що вдаватися в тонкощі КК і КпАП вони не будуть, порушення повинно допускатися в податковій сфері.

При подачі скарги в прокуратуру вказується на вчинення злочину в цілому. Також в прокуратуру можна подати заяву в тому випадку, коли раніше скарга була подана в поліцію, але належної відповіді не послідувало.

Завантажити зразок скарги в прокуратуру на незаконне підприємництво

При подачі заяви слід мати на увазі, що документ повинен бути зареєстрований у відповідній книзі. Як правило, на розгляд відводиться 30 днів.

Відео про незаконну банківську діяльність