Главная Партнеры Контакты  
Юридическая компания — «Основной закон», консультации и помощь в возвращении депозитов, защита по кредиту

ЮК
"ОСНОВНОЙ ЗАКОН"  

г. Киев, бул. Пушкина, 2а                
тел.: (044) 334-99-77                               
         (095) 407-407-3
         (096) 703-11-82

график работы: пн.- пт. с 9:00 до 18:00
          
                           

 









Автокредит Лада Приора - купить в кредит народный автомобиль
Содержание: Лада Приора в комплектации SE Двигатель Lada Priora – модернизация ВАЗ Взгляд на Лада Приора со стороны водителя Купить Лада Приора в кредит Автокредит в банках на Лада


Новый Форд Фокус в кредит — купить Ford Focus 3 в кредит
  * Расчёт действителен на 01.07.2017 и произвёден на базе: AMBIENTE (АМБИЕНТЭ) 1.6 Л, 85 Л.С., МКПП от 694 000 РУБ1 Первоначальный взнос 298 420 рублей ГМВС2, от стоимости автомобиля 312


Nissan Juke: автокредит для женщины на модный кроссовер
Nissan Juke – модный кроссовер знаменитой японской фирмы, удивляющий взгляд своим весьма экстравагантным дизайном. Из-за небольших размеров и обтекаемых форм его быстро признали типичным женским автомобилем


Мазда в кредит: автомобили в кредит по специальным ставкам
Что такое «Мазда Финанс»? Это комплекс выгодных кредитных программ, который «Русфинанс Банк» совместно с «Мазда Мотор Рус» предлагает клиентам уже не первый год. Единая политика кредитной организации


Рено Дастер в кредит: условия автокредита на Renault Duster
Кто как купил «Дастер» в кредит? Такой вопрос на форумах вызывает горячее обсуждение, потому что известная модель кроссовера Renault Duster пользуется в России немалым спросом. Это один из представителей


Что нужно, чтобы взять машину в кредит: требования к заемщику
Приобретение нового автомобиля в 21 веке – это уже не мечта, а скорее необходимость. Если раньше авто считалось для многих роскошью, то это сейчас это уже средство передвижения. К тому же в наше время


Шевроле Авео в кредит: условия какой кредитной программы выгоднее
Какие модели «Шевроле» выгоднее? Такой вопрос можно встретить достаточно часто, так как популярная марка предлагает большое разнообразие моделей и комплектаций. Одной из востребованных новинок 2013-2014


Айфон в кредит. Как купить iPhone в кредит?
Айфон в кредит – это отличный вариант для людей, не обделенных финансовыми средствами, но при этом не имеющих полной суммы на руках для наличного полного расчета. Впрочем, если с финансами туго, но iPhone


Как узнать что машина не в кредите
 Приобретение подержанного автомобиля на просторах РФ подвержено определенным риском. Связаны они с тем, что купленный вами автомобиль может оказаться залоговым. И, увы и ах, радость от столь долгожданной


Взять в кредит мазду 3
Расчет процентов по автокредиту на автомобиль Мазда не займет много времени - рассчитайте процентную ставку по кредиту на машину онлайн с. Кредит под 0% годовых предоставляется сроком на 12 месяцев. Минимальная





Рассматривается вопрос о предоставление нотариусам права выдачи извлечения из Реестра прав на недвижимое имущество.
Министерством юстиции был разработан проект Закона «О внесении изменений в некоторые Законы Украины относительно предоставления информации о государст...


Держреєстрація речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень у 2014 році буде здійснюватись за новою - удосконаленою та спрощеною - процедурою.
Постанова Кабінету Міністрів "Про затвердження порядку державної реєстрації прав на нерухоме майно та їх обтяжень і Порядку надання інформації з Держа...




Система Orphus


Норматив достатності капіталу банку

  1. У чому сутність нормативу достатності капіталу?
  2. Як розраховується норматив по капіталу банку?
  3. Види нормативів достатності капіталу
  4. Структура нормованих резервів банку
  5. Структура основного капіталу
  6. Структура додаткового капіталу
  7. Оптимальна величина нормативу для банків
  8. Формула розрахунку нормативів за капіталом банків
  9. Оптимальна величина власного капіталу банку
  10. Норматив по капіталу на банківському ринку
  11. Політика регулятора в частині встановлення нормативів: фактор кризи
  12. Докапіталізація банків як ресурс для збільшення нормативу за капіталом
  13. Роль власників банків в докапіталізації
  14. резюме

У числі ключових інструментів регулювання Центробанком діяльності комерційних кредитних установ - встановлення нормативу достатності капіталу. У чому його специфіка? Який може бути його оптимальна величина?

Який може бути його оптимальна величина

У чому сутність нормативу достатності капіталу?

Норматив достатності капіталу (або власних коштів) вважається одним з головних інструментів регулювання діяльності кредитних організацій державою. Він відображає співвідношення грошових коштів, якими володіє банк, до його зобов'язаннями (перш за все, з виплати депозитів і відсотків за ними).

Можна відзначити, що норматив достатності капіталу - показник, який використовується для оцінки ефективності роботи не тільки кредитних установ, але і організацій інших сфер економіки, включно із кредитними кооперативів. У цьому випадку він визначає ймовірність банкрутства фірми, виходячи з наявності у неї зобов'язань (по виплаті зарплати співробітникам, компенсацій наявних позик, по перерахуванню дивідендів).

При цьому, як вважають деякі економісти, норматив достатності капіталу кредитних кооперативів повинен бути вище, ніж у банків. Це обумовлено тим, що у відповідних організаціях критерії оцінки платоспроможності позичальників, як правило, менш суворі, ніж в спеціалізованих кредитно-фінансових структурах. У зв'язку з цим клієнти кооперативів можуть частіше допускати прострочення по позиках, внаслідок чого у фірми може з'явитися дефіцит власних коштів для погашення наявних зобов'язань.

Як розраховується норматив по капіталу банку?

Норматив достатності капіталу банку визначається як відношення розміру базового, основного капіталу кредитно-фінансової організації, а також власних коштів до сум, що відображає кредитні ризики по тим активам, які фіксуються на балансових рахунках, за умовними зобов'язаннями, а також за похідними інструментами управління фінансовими потоками. Крім того, при розрахунку розглядуваного нормативу може враховуватися ризик зниження платоспроможності контрагентів, які є позичальниками, а також операційний і ринковий ризики.

Слід зазначити, що фактично ЦБ встановив норматив достатності капіталу в декількох різновидах. Розглянемо їх докладніше.

Види нормативів достатності капіталу

Отже, ЦБ РФ визначає для кредитно-фінансових організацій такі показники, як:

  • норматив достатності власних коштів (капіталу) банку - H1.0;
  • показник по базового капіталу кредитної організації - H1.1;
  • норматив для основних засобів - H1.2.

Можна відзначити, що зазначена класифікація нормативів за капіталом російських банків була введена з 2014 року. Раніше використовувався єдиний показник - H1. Його аналогом став новий норматив - H1.0.

Структура нормованих резервів банку

Нормативи достатності власних коштів (капіталу) визначаються як показник, що фіксується в співвіднесенні з конкретними різновидами фінансових резервів кредитно-фінансової організації.

Для того щоб коректно визначити, наприклад, показник H1.0, необхідно зафіксувати загальний обсяг власного капіталу установи. Відповідно до критеріїв, встановлених Банком Росії, власний капітал кредитної установи складається з:

  • основного капіталу;
  • додаткових резервів.

У свою чергу, обидві різновиду капіталу класифікуються за іншими підставами.

Структура основного капіталу

Так, основний капітал включає в себе:

  • статутний капітал - формується на основі внесків засновників банку;
  • емісійну виручку - утворену, як правило, внаслідок продажу цінних паперів;
  • резервний фонд організації - формується відповідно до вимог закону;
  • прибуток, величина якого підтверджено за підсумками аудиторської перевірки діяльності кредитної установи.

статутний капітал - формується на основі внесків засновників банку;   емісійну виручку - утворену, як правило, внаслідок продажу цінних паперів;   резервний фонд організації - формується відповідно до вимог закону;   прибуток, величина якого підтверджено за підсумками аудиторської перевірки діяльності кредитної установи

Структура додаткового капіталу

У свою чергу, додатковий капітал банку складається з:

  • збільшення вартості майна за підсумками переоцінки;
  • грошових коштів, представлених резервним фондом, який формується за рахунок прибутків, офіційно не підтверджених за підсумками аудиторських перевірок;
  • поточних прибутків, також не підтверджені аудиторами, але і не відносяться до резервного фонду;
  • субординованих кредитів;
  • встановлених типів привілейованих акцій.

Варто відзначити, що при обчисленні величини власного капіталу банку, за яким визначається розглянутий норматив, необхідно виключати з розрахунків:

  • вартість нематеріальних активів;
  • викуплених у інвесторів власних акцій;
  • не компенсовані банком збитків поточного року, а також минулих років.

Певними особливостями може характеризуватися виділення власного капіталу в структурі резервів кредитних кооперативів. Дані підрахунки регулюються окремими нормами права.

Оптимальна величина нормативу для банків

Так чи інакше, норматив достатності капіталу - типовий показник все ж саме для банків. Як ми зазначили вище, він є одним з інструментів регулювання Центробанком діяльності комерційних кредитних установ. Який може бути його оптимальна величина?

В даному випадку справедливо говорити про те, що, в залежності від конкретної економічної ситуації, норматив достатності власних коштів (капіталу) банку встановлений може бути різний. Якщо в національному господарстві держави - криза, то відповідний показник у багатьох випадках знижується регулятором. Це пов'язано з тим, що у банків можуть накопичуватися проблемні активи у вигляді простроченої заборгованості позичальників. При більш сприятливого економічного обстановці може бути підвищений.

Існує особливий порядок розрахунку розглянутих показників. вивчимо його

Формула розрахунку нормативів за капіталом банків

В цілому незалежно від того, про який показнику йдеться - чи то H1.0 або норматив достатності базового капіталу - Н.1.1, формула розрахунку застосовується одна і та ж (але з різною послідовністю обчислень). У ній, так чи інакше, враховуються:

  • розмір базового капіталу кредитної установи;
  • величина основного капіталу;
  • розмір власних коштів банку;
  • коефіцієнти ризиків;
  • активи установи;
  • резерви банку;
  • показники, що відображають застосування особливих вимог по використанню капіталів, виходячи з міжнародних рекомендацій;
  • величина кредитних вимог банку.

Залежно від того, який саме норматив цікавить людини, що вивчає фінансовий стан банку, розглянуті вище компоненти формули беруться в розрахунок в різній послідовності.

Оптимальна величина власного капіталу банку

Яким повинен бути розглянутий показник (іноді він позначається не буквою h, а російської Н через їх схожості), Н1, - норматив достатності капіталу? Мінімальне значення його, встановлене ЦБ, становить 8%. Для інших розглянутих показників значення встановлено інші. Так, норматив H1.1 не повинен бути нижче, ніж 4,5%. Показник H1.2 повинен становити не менше 6%.

Можна відзначити, що крім обов'язкових є ще також рекомендовані значення нормативів, про які йде мова. Наприклад, в окремі періоди ЦБ РФ радив банкам не знижувати показник, про який йде мова, нижче 14%. Це помітно вище зазначених нами цифр. Таким чином, справедливо говорити про те, що є мінімально допустимі показники щодо запропонованих нормативам, а є ті, яких бажано дотримуватися установам, на практиці провідним діяльність на банківському ринку. Вивчимо даний аспект докладніше.

Норматив по капіталу на банківському ринку

Отже, ми розглянули основні законодавчі вимоги до нормативів достатності капіталу кредитної установи, встановлені ЦБ РФ. Корисно буде тепер вивчити те, які фактичні розміри відповідних показників, що встановлюються конкретними банками.

У 2010 році агентство «Експерт РА» провело дослідження, яке показало, що банки, що забезпечують достатність капіталу на мінімальному рівні, що був встановлений ЦБ РФ, - 10%, можуть відчувати суттєві складності. Особливо якщо у них є значні операційні ризики.

У подібних випадках, таким чином, кредитно-фінансовим організаціям бажано перевищувати обов'язкові нормативи достатності капіталу комерційного банку, встановлені регулятором. Крім того, при недостатньо високому значенні показника, про який йде мова, комерційні ризики підвищуються в разі неякісного резервування - так вважають аналітики. Основний критерій високого рівня проведення даної процедури - використання у формулі резервування показників, що відображають потенційні дефолти в довгострокових позиках.

Тобто банки, що забезпечують не надто високу достатність власних капіталів, повинні особливо уважно ставитися до проблемних активів. У 2010 році економіка РФ виходила з кризи 2008-2009 років. Зараз національне господарство країни - знову в кризовій ситуації. Які поточні пріоритети ЦБ в частині регулювання рівня достатності капіталу, і як себе почувають банки в зв'язку з можливими коригуваннями політики головного регулятора у відповідному напрямку?

Політика регулятора в частині встановлення нормативів: фактор кризи

Як ми зазначили вище, під час кризи ЦБ РФ може пом'якшувати вимоги до тих чи інших показників фінансової стійкості комерційних банків. Саме такої політики Центробанк дотримується зараз. У 2015 році норматив достатності капіталу кредитно-фінансових організацій H1.0, а також H.1.1 був зменшений. До якого ефекту на банківському ринку це призвело?

Як відзначають аналітики агентства «Експерт РА», кредитно-фінансові організації стали, незважаючи на лібералізацію політики ЦБ, більш чутливими до зниження вартості активів. Це обумовлено, як вважають фінансисти, надто високими вимогами по нормативу H1.2. В даному випадку можна говорити про те, що для політики ЦБ РФ може бути властиво розглядати значення відповідних нормативів окремо.

В даному випадку можна говорити про те, що для політики ЦБ РФ може бути властиво розглядати значення відповідних нормативів окремо

Пом'якшення показника H1.0, таким чином, не завжди означає, що регулятор готовий знизити інші сусідні з ним нормативи. В результаті, як з'ясували аналітики агентства «Експерт РА», в кризовий період значно збільшилася кількість банків, що потрапляють в зону ризику, пов'язаного з недостатніми обсягами основного капіталу - приблизно на 30%. І якщо дані кредитно-фінансові організації не зможуть збільшити рентабельність, то їм може знадобитися докапіталізація, яка може бути одним із джерел збільшення нормативу H1.0. Погляньмо на цей аспект докладніше.

Докапіталізація банків як ресурс для збільшення нормативу за капіталом

Програма докапіталізації банків, спрямована на збільшення показника H1.0, може бути реалізована в рамках державних програм. Так, в період з травня 2015 по лютий 2016 року ліквідність банківської системи РФ була збільшена відповідним способом на 803 млрд руб. При цьому, як відзначають аналітики, запаси кредитно-фінансових організацій за нормативом H1.2, незважаючи на підтримку показника H1.0 допомогою докапіталізації, значно знизилися через невисоку рентабельність економічної діяльності.

Роль власників банків в докапіталізації

Важливу роль в підтримці ліквідності банків грають їх власники. Докапіталізація за їх участю в 2015 році також була значною: власники кредитно-фінансових установ вклали в свої бізнеси понад 100 млрд рублів. Однак значні інвестиції в капітал банків повинні супроводжуватися реальною оптимізацією бізнес-моделі фінансових установ. Зниження вимог по величині достатності капіталу ЦБ всього лише допомагає банкам витримувати формальні критерії стійкості. На практиці їм необхідно мати значно вищий показник нормативу H1.0, ніж той, що встановлений регулятором, а також докладати значних зусиль щодо збільшення рентабельності.

резюме

Отже, ми розглянули сутність нормативу достатності капіталу банку, представленого декількома різновидами. Даний показник визначає стійкість банку до впливу чинників ризику - наприклад, у вигляді погіршення динаміки погашення платежів позичальниками.

Нормативи достатності власних коштів (капіталу) визначаються як відношення наявних у банку резервів до ризиків, які визначені ЦБ РФ. Величина відповідних показників може бути різною. Залежно від ситуації в економіці, Центробанк може підвищувати або знижувати показник H1.0 або, наприклад, норматив достатності базового капіталу. Формула обчислення всіх розглянутих нормативів однакова за структурою. Буде відрізнятися тільки послідовність обчислень, які вона передбачає, в залежності від того, який саме показник цікавить фінансиста.

Буде відрізнятися тільки послідовність обчислень, які вона передбачає, в залежності від того, який саме показник цікавить фінансиста

Збільшення показника H1.0 банку можливо за рахунок різних джерел. У 2015 році, коли в економіці РФ загострилася криза, були реалізовані масштабні державні програми, спрямовані на докапіталізацію кредитно-фінансових установ. Значний обсяг коштів в резерви банків був проінвестувати їх власниками.

Норматив достатності капіталу банку має велике значення з точки зору оцінки ризиків в економічній діяльності кредитно-фінансової організації. Але з точки зору аналізу реального бізнесу його інформативність обмежена. Якщо банк має невисоку рентабельність або значну частку проблемних боргів, то високі показники за відповідним нормативом, зокрема, що перевищують мінімальний або навіть рекомендований ЦБ рівень, можуть не мати великого значення.

У чому сутність нормативу достатності капіталу?
Як розраховується норматив по капіталу банку?
У чому його специфіка?
Який може бути його оптимальна величина?
У чому сутність нормативу достатності капіталу?
Як розраховується норматив по капіталу банку?
Який може бути його оптимальна величина?
Які поточні пріоритети ЦБ в частині регулювання рівня достатності капіталу, і як себе почувають банки в зв'язку з можливими коригуваннями політики головного регулятора у відповідному напрямку?
До якого ефекту на банківському ринку це призвело?
Главная Партнеры Контакты    
Cистема управления сайта от студии «АртДизайн»